MODULO 91 Ruta del dinero il2cito 3 pruebas y evidencias de auditor4a

Apuntes

MODULO 9: Ruta del dinero ilícito , pruebas y evidencias de auditoría Hoja 1 de 18 1. OBJETIVO GENERAL Dar a conocer y explicar las distintas rutas del dinero ilícito relacionado a hechos delictivos tipificados en las leyes ; también dar a conocer y explicar los métodos o tipologías más utilizados en Latinoamérica relacionados a los hechos delictivos , cuyos ingresos ilícitos llevan a l lavado de dinero y financiamiento al terrorismo . Por otra parte, dar a conocer y explicar los métodos , procedimientos y técnicas de la auditoría forense para investigar el Lavado de dinero u otros Activos. Las pruebas y evidencias de la auditoría y los aspectos a tomar en cuenta para constituirse en pruebas legales. 2. OBJETIVOS ESPECÍFICOS 2.2 Métodos o tipologías más util izados en Latinoamérica sobre hechos delictivos , cuyos ingresos ilícitos conducen a l lavado de dinero. 2.2 Rutas del dinero ilícito para ocultar la fuente y el delito 2.3 Proceso de auditoría forense para la investigación del lavado de dinero ; métodos y técnicas de auditoría forense; las pruebas y evidencias de auditoría y las pruebas legales. 3. CONTENIDO DEL MÓDUL...