Importancia y Componentes del Presupuesto de Tesorería

Apuntes

El presupuesto de tesorería es un informe financiero que proyecta las entradas y salidas de efectivo (Ingresos y gastos) de una empresa en un periodo determinado, generalmente mensual o trimestral. Este asegura que la empresa tenga suficiente liquidez para cumplir con sus obligaciones financieras, es un instrumento esencial para la salud financiera de cualquier negocio, facilitando la anticipación a problemas de tesorería y la planificación de financiación. ¿Para que sirve? 1. Planificar: Permite anticipar las entradas y salidas de efectivo, ayudando a la empresa a planificar sus necesidades financieras. Ejemplo: Coca-Cola, utiliza un presupuesto de tesorería para anticipar las fluctuaciones en la demanda de sus productos, especialmente en temporadas altas. 2. Control de liquidez: Ayuda a asegurar que la empresa tenga suficiente liquidez para cumplir con sus obligaciones financieras. Ejemplo: McDonald’s, realiza un seguimiento constante de su liquidez para asegurarse de que puede cumplir con sus obligaciones a corto plazo, como el pago de proveedores y salarios. 3. Identificación de Necesidades de Financiamiento: Facilita la identificación de períodos en los que se requerirá financ...