Caso DMG: estructuras, empresas fachada y esquema piramidal

Apuntes

#1 CASO DE ESTUDIO 2021 Empresas fachada en el esquema fraudulento de DMG Siguiendo la ruta del dinero para construir un sector empresarial más transparente. Introducción Este documento tiene por objetivo analizar el papel de las empresas fachada en la comisión de delitos financieros, tomando como referencia el caso del esquema delictivo de captación masiva y habitual de dineros del público sin autorización y lavado de activos de DMG S.A. entre los años 2005 a 2008 en Colombia. De acuerdo con la Fiscalía General de la Nación, el entramado logró recaudar más de 2 mil millones de dólares. Para efectos de lo anterior se presenta en un principio las generalidades del caso referente en Colombia, acerca del funcionamiento de una estructura piramidal con una compleja estructura financiera, la cual logró en tres años la captación de casi un billón de pesos. En el siguiente apartado se analiza el esquema de funcionamiento de DMG Holdings S.A. De dicho análisis se concluye el uso de las sociedades anónimas bajo el sello del Grupo DMG, como vehículos para la captación de dinero, la realización de transacciones financieras entre empresas y ocultamiento de sus beneficiarios reales, para evadir ...